关于濮阳县2015年财政预算执行情况和

       2016年财政预算（草案）的报告

——2016年4月26日在县十四届人大六次会议上

县财政局局长 张宇东

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告濮阳县2015年财政预算执行情况与2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

  一、2015年财政预算执行情况

  2015年，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的发展任务，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府深入贯彻学习习近平总书记系列重要讲话精神，主动适应经济发展新常态，妥善应对各种挑战，围绕稳增长、促改革，调结构、强支撑，防风险、惠民生的总体要求，依法强化收支管理，经济快速增长，社会大局稳定。财政预算执行情况总体较好,年度收支预算圆满完成。

  （一）2015年预算收支情况

1．一般公共预算

全县一般公共收入预算完成100869万元，为预算的101%，增长12.1%。其中，税收收入完成81302万元，较上年增收10198万元，增长14.3%。税收比重为80.6%，位居全省107个县（区）第一位。一般公共支出预算完成410788万元，为调整预算的99.9%，增长16.6%。其中，民生支出360232万元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入预算完成102964万元，为调整预算的108.6%。政府性基金支出预算完成109404万元，下降20%。主要是土地出让金收入减少。

  （二）2015年政府债务情况

   2015年底，全县政府债务余额158390万元。其中，政府负有偿还责任的债务144376万元，政府负有担保责任的债务6393万元，政府负有救助责任的债务7621万元。2015年度转贷新增地方政府债券2500万元，转贷地方政府置换债券19110万元。政府债务余额达到上限。

 （三）2015年财政主要工作开展情况

1.积极发挥财政职能，全力支持稳增长保态势

●支持新型城镇化建设。筹措资金51862万元，支持城镇基础设施、旧城改造和公共服务体系建设。筹措资金12542万元，支持产业集聚区建设。安排商务中心区和特色商业街区奖补资金228万元，提升载体发展水平。

●支持重点项目建设。筹措资金60009万元, 支持106国道、S307、S212、新南环、湿地公园二期、人民公园、龙文化主体公园、马颊河水利工程、新能源产业园和工业品展示中心等重点项目建设。按期偿还政府性债务本息12649.5万元。

●支持招商引资。安排专项资金700万元，支持我县参与省国际贸易投洽会、中博会等重大招商活动。

●支持企业发展。筹措资金2521万元，支持濮耐、蔚林化工先进制造业发展及重点工业项目建设。认真落实小微企业减半征税等优惠政策。设立中小微企业助保贷风险补偿资金2600万元，支持10家企业累计发放助保金贷款5700万元。

●推动大众创业、万众创新。筹措资金8249万元，支持10300人就业创业。安排财政贴息资金782.9万元,发放小额担保贷款资金10579万元。安排资金230万元，支持中小科技企业发展和大学生等个体创业。

●支持扩大消费需求。筹措资金1650万元，对首批822户的各类困难群体团购住房进行补贴。

 2.加大财政支农力度，巩固农业基础地位

●积极支持粮食生产。兑现农业支持保护补贴（合并原粮食直补、农资综合补贴、农作物良种补贴）13057.29万元，每亩补贴95.4元。筹集资金12846万元，支持农业综合开发、高标准粮田“百千万”工程，建设完成高标准粮田15万亩。

●促进农业农村经济发展。筹措资金3007万元，落实农机购置补贴、棉花价格补贴、政策性农业保险保费补贴。筹措资金399万元，实施县域金融机构涉农贷款增量奖励，促进农村金融发展。筹措资金213万元，加强动物疫情监测防控工作。

 ●实施扶贫攻坚工程。筹措资金8048万元，落实精准扶贫、精准脱贫的有关要求，全县1.6万农村贫困人口稳定脱贫。

●改善农民生产生活条件。筹措资金7098万元，支持农村公路建设。筹措资金5606万元，支持解决12.8万名农村居民和在校师生安全饮水问题。筹措资金4859万元，支持水利工程建设。筹措资金1538万元，支持农村危房改造。筹措资金4103万元，支持美丽乡村建设。

3.健全民生保障机制，促进社会和谐稳定

●重点保障教育发展。深入实施学前教育三年行动计划和城乡义务教育“两免一补”，继续提高农村中小学生均公用经费标准，落实生均公用经费基准定额。支持中小学校舍安全工程、农村薄弱学校改造等项目实施。实施职业教育攻坚计划。覆盖各教育阶段的家庭经济困难学生资助政策体系全面建立。全县教育支出达94907万元。

●完善社会保障和就业体系。社保和就业支出82793万元，增长23.6%。城市、农村低保对象月人均生活保障标准由195元、99元提高到225元和115元。五保对象年人均分散供养和集中供养标准由2220元、2800元提高到2800元和3800元。企业退休职工基础养老金继续增长10%，实现“十一连增”。新型农村养老保险和城镇居民养老保险整合为统一的城乡居民养老保险。全面建立疾病应急救助、临时救助等制度。

●支持深化医药卫生体制改革。医疗卫生与计划生育支出75941万元，增长28.2%。全面实施城乡居民大病保险制度。县级公立医院综合改革稳步推进。基本药物制度全面实施。新农合和城镇居民医保补助、基本公共卫生服务补助分别达到人均380元和40元。

●支持文化惠民政策落实。文化体育与传媒支出3342万元，增长22.5%。实施各类文化惠民工程，健全公共文化服务体系，促进了基本公共文化服务标准化均等化。

●加大住房保障投入力度。筹措住房保障资金25950万元，实现融资22000万元，支持开工建设各类保障性安居工程6298套，进一步改善了困难群众居住条件。

●支持平安濮阳建设。公共安全支出14122万元。累计投入6895万元，支持实施“满天星”技防体系建设和应用。探索完善法律援助和司法救助机制。

 4.加快财税体制改革，推进现代财政制度建设

●深化预算管理制度改革。启动县级2016—2018年财政规划滚动编制工作。深入推进预决算公开，除涉密信息外，全县财政预决算及使用财政性资金的所有县直部门全部公开预决算和“三公”经费预决算。

●认真落实税费改革政策。持续开展行政事业性收费和政府性基金专项清理工作，累计取消、停征各类收费21项。

●融资力度不断加大。直接融资、间接融490000万元，重点支持我县城市基础设施建设及企业发展。

●财政资金使用效益进一步提高。清理盘活财政存量资金9072万元，重点用于稳增长政策的落实。

  ●加快推广运用PPP模式。总投资20.01亿元的供水等5个项目进入河南省第二批PPP推介项目库。其中，供暖、新高中和人民医院新院区3个项目被财政部确定为第二批政府和社会资本合作示范项目,数量居全省前列。

●推进政府购买服务。在养老、文化、社会管理、公用事业等领域积极探索实施，取得初步成效。

  5.坚持依法理财，着力强化财政监管

●梳理权力清单、责任清单。明确县财政部门权力边界，编制行政职权运行流程图，财政权力运行进一步规范。

●加强财政监督检查。完善内控制度，积极构建财政“大监督”工作机制，先后开展了会计信息质量、涉农资金专项整治、县直预算单位财务管理和乡镇财政收支等10余项监督检查，促进了财政资金的规范使用。

●深化财政国库等管理制度改革。财政集中收付运行机制进一步规范，在县直全面实行零余额账户管理的基础上，20个乡（镇）开设零余额账户。持续推进公务卡制度改革，全县办理公务卡10672张。

●积极推进政府采购。全县实行政府采购136次，采购规模13432万元，节约资金1517万元，节约率10.14%。

●评审工作得到提高。全年评审项目210个，送审金额11826万元，审减1733万元，审减率14.65%。完成评估项目70个，评估价值79000万元。

●国有资产监管得到加强。对全县168个行政事业单位的资产实行了互联网动态化管理。对全县7个系统国家出资的50家企业进行了资产清查。

   2015年是“十二五”的最后一年。五年来，我们妥善应对国际金融危机深层次影响，主动适应经济发展新常态，攻坚克难，砥砺奋进，推动财政发展站到了一个新的历史起点。2015年全县财政一般公共预算收支总量是2010年的2.1倍和1.8倍，这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们严格监督、精心指导的结果，是各级各部门密切配合、共同努力的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政运行和管理工作中仍面临不少困难和问题，主要是财政收入中低速增长与财政支出刚性增长之间矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大。人均财力仍处于全省落后位次，财政保障能力与各项事业快速发展特别是重点项目建设需求相比差距越来越大。支出结构不够优化、资金使用效益不高等问题依然存在。财政资金的杠杆和引导作用仍有较大提升空间。财政管理和监督需要进一步加强等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

   二、2016年预算（草案）情况

2016年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。收入方面，国家推进供给侧结构性改革，实施大幅度减税降费措施，包括全面实施“营改增”、推进综合与分类相结合的个人所得税改革、清理取消减少收费等，这些政策在减轻企业负担的同时，也将大幅减少财政收入。支出方面，增支政策性因素多、刚性强。机关事业单位养老保险改革，推进脱贫攻坚工程，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，加强污染防治和生态环境保护，健全村级组织运转经费保障机制等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年。但总体来看，我县产业结构调整步伐不断加快，服务业发展渐入佳境，招商引资环境更加优越，赶超发展的基础更加稳固，经济发展长期向好的基本面没有变，未来发展机遇大于挑战。

2016年预算编制和财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及省市财政工作会议、县委经济工作会议精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，加快财税体制改革，增收节支，优化结构，提高绩效，重点保障民生支出，压缩一般支出。大力推进供给侧结构性改革，适度扩大总需求，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展的质量和效益，创新财政资金使用机制，引导带动社会资本加大投入，支持实现经济总量、人均数量、发展质量“三量齐升”，为推动我县新一轮赶超发展、全面建成小康社会打下坚实基础。

结合我县经济社会发展实际，2016年全县一般公共预算收入增长预期目标为13%以上，高于全县GDP11%的增幅。

 （一）2016年财政收支预算

按照依法理财、审慎稳妥、突出重点、稳步改革、精细透明、注重绩效的原则，对2016年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算统筹安排如下：

1.一般公共预算

（1）收入安排。一般公共预算收入113982万元，增长13%。其中，税收收入91871万元，增长13%；非税收入22111万元，增长13%。

注：按照国务院关于深化预算管理制度改革的决定精神，收入预算从约束性转向预期性，由收入任务数转变为收入预计数。

（2）支出安排。今年县级收入加上省、市补贴和中央税收返还，全县可供安排支出的一般公共财政预算财力为216460万元，比上年预算增长16.8%。今年上级提前下达专项转移支付123152万元，预算安排支出339612万元，增长33.9%。重点支出情况是：

●教育支出81270万元，比上年预算增长47.5%；

●农林水事务支出47568万元，比上年预算增长96.2%；

●社会保障和就业支出73084万元，比上年预算增长22.7%；

●医疗卫生支出67759万元，比上年预算增长21.9%；

●预备费6000万元，按《预算法》规定安排。

   2.政府性基金预算

2016年政府性基金预算收入102923万元，主要收入项目是国有土地使用权出让收入等。按照“以收定支、专款专用、集中财力、确保重点”的原则，全部安排支出。

3.国有资本经营预算

从2016年起，对经营稳定能够实现利润的国有企业编制国有资本经营预算。2016年县级国有资本经营预算收入120万元，县级国有资本经营预算支出120万元。

4. 社会保险基金预算

  2016年县级六项社会保险基金预算收入总计92615万元，社会保险基金预算支出总计82304万元，预计基金当期收支结余10311万元。主要项目情况：

●城镇职工基本医疗保险基金收入7086万元，支出7086万元；

●新型农村合作医疗基金收入57358万元，支出54839万元；

●城乡居民养老保险基金收入23833万元，支出16305万元；

●生育保险基金收入200万元，支出150万元；

●城镇居民基本医疗保险基金收入1016万元，支出802万元；

●机关事业单位养老保险基金收入3122万元，支出3122万元。

  （二）2016年财政重点工作

●加大重点支出保障力度。加强供给侧结构性改革，支持产业转型升级和“两区两园”发展。推进新型城镇化建设，支持城镇基础设施和公共服务设施建设。加快发展现代农业，重点向稳粮增收、提质增效倾斜，重点向精准扶贫、精准脱贫倾斜。加大保障和改善民生力度，重点保障教育、医疗等八项民生支出。

●贯彻实施好预算法。深入推进预决算公开和“三公”经费预决算公开。强化预算执行动态监控，硬化预算约束。进一步完善国库集中收付运行机制。全面清理整顿财政专户，全面清理已发生的财政借垫款。落实工资制度改革、公车改革等政策。

●深化财政体制改革和税制改革。全面实施“营改增”工作，做好个人所得税改革、完善消费税制度等相关改革的准备工作。调整完善县乡财政体制。

●创新财政投入方式。加强基金运作和风险防控，进一步发挥财政资源杠杆撬动作用。继续加大PPP模式推广力度，进一步完善配套管理办法，规范项目运作，推进项目落地。

●进一步盘活财政存量资金。继续抓好财政存量资金收回统筹使用工作，对结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。

●进一步加强政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制,对政府债务余额实行限额管理。提高债券资金使用绩效，切实履行偿债责任，积极化解存量债务。积极探索融资平台公司市场化转型，实行债务风险预警提示制度。

●加强财政收支管理。依法加强税收和非税收入征管，做到应收尽收。大力推进综合治税，堵塞跑冒滴漏。优化支出结构，加大监督力度，以合规性检查为主向以绩效性监督为主转变，以事后检查为主向全过程监督转变，不断提高财政管理的制度化、规范化、科学化水平。

●进一步严肃财经纪律。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，加大对违反财经纪律行为惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。

 三、2016年1至3月份预算执行情况

截止3月底，全县一般公共收入预算完成21409万元，同比增长13.3%。其中，税收收入完成13985万元，同比增长25.2%。全县一般公共预算支出完成95696万元，同比增长35.3%。

各位代表，做好今年的财政改革发展工作，任务艰巨，责任重大。我们要在县委正确领导和县人大、县政协监督支持下，坚定信心，迎难而上，圆满完成各项目标任务，为推动我县经济持续健康发展和社会和谐稳定作出积极贡献！